李某挪用资金案——挪用资金超过三个月未还的时间节点如何确定

关键词

刑事  挪用资金罪  报案时间节点

基本案情

被告人李某于2008年进入孚某达公司工作，2010年5月开始担任该公司业务员，从事销售工作。李某利用职务之便，于2011年5月至2012年1月，从业务单位莱阳市桥某机械配件有限公司（以下简称桥某机械公司）三次收取货款共22万元承兑汇票，挪用其中11万归个人使用；于2011年9月从业务单位浙江名某机械制造有限公司（以下简称名某机械公司）收取货款29110元归个人使用；于2012年1月从业务单位西某玛集团有限公司（以下简称西某玛公司）收取货款共25万元承兑汇票，挪用其中15万归个人使用。李某未经孚某达公司同意，挪用上述货款共计289110元归个人使用，超过三个月未还。

2012年7月5日被害单位孚某达公司因李某挪用公司资金向公安机关报案。归案后，李某如实供述了全部犯罪事实。在一审宣判前，其已退出全部赃款，并取得被害单位谅解。

江苏省无锡市惠山区人民法院于2014年4月15日作出（2014）惠刑二初字第0031号刑事判决，认定被告人李某的行为已构成挪用资金罪。公诉机关指控的罪名成立，但认为公诉机关指控的2012年4月13日李某挪用孚某达公司8万元资金的行为，距被害单位向公安机关报案日期未超过三个月，故该笔货款不应计入犯罪数额。故最终依法认定李某挪用资金的犯罪数额为289110元。根据李某的犯罪情节及悔罪表现，以挪用资金罪判处其有期徒刑二年，缓刑三年。

宣判后，惠山区人民检察院提出抗诉，认为一审判决以被害单位报案时间作为阻断挪用资金犯罪的事由，缺乏法律依据。被告人李某于2012年4月13日的挪用行为，至同年7月5日孚某达公司报案时未超过三个月，一审法院据此将该笔8万元从挪用资金的总额中扣除，仅认定其犯罪数额289110元，属事实认定错误。李某挪用资金数额应为369110元，达到数额巨大的标准，依法应在三年以上十年以下有期徒刑之间量刑，原判量刑畸轻。

无锡市中级人民法院于2014年7月31日作出（2014）锡刑二终字第0058号刑事判决，除一审判决认定被告人李某挪用资金289110元的事实之外，还认定2012年4月13日，李某从桥某机械公司收取货款8万元后，未经孚某达公司同意，挪归个人使用，且超过三个月未还。李某挪用资金总额为369110元，数额巨大，遂以挪用资金罪改判被告人李某有期徒刑三年，缓刑四年。

裁判理由

生效裁判认为：2012年4月13日被告人李某挪用8万元资金的行为，虽然至同年7月5日被害单位向公安机关报案时尚未满三个月，但其在被害单位报案后仍未归还，挪用时间已超过三个月，其行为已符合挪用资金罪的构成要件，该笔8万元应当计入其犯罪总额，故李某挪用资金的数额达到数额巨大的标准，依法应在三年以上十年以下有期徒刑的量刑幅度内判处刑罚，原判量刑不当，应予纠正。公诉机关抗诉意见成立，予以采纳。综上，李某挪用本单位资金归个人使用，数额达到369110元，且超过三个月未还，其行为已构成挪用资金罪，依法应当在三年以上十年以下有期徒刑的量刑幅度内进行处罚。根据其犯罪情节和悔罪表现，符合适用缓刑的条件，可以宣告缓刑。

裁判要旨

刑法规定的“挪用资金超过三个月未还”属于一种持续行为，不因被害人报案而中断。即只要行为人挪用资金归个人使用，数额较大，该行为持续的时间超过三个月即构成本罪。

关联索引

《中华人民共和国刑法》第272条第1款

一审：江苏省无锡市惠山区人民法院（2014）惠刑二初字第0031号刑事判决（2014年4月15日）

二审：江苏省无锡市中级人民法院（2014）锡刑二终字第0058号刑事判决（2014年7月31日）

（刑四庭）